أي عمل تجاري كبير كان أو صغير، ينبغي أن يسير وفق القانون، والأمر الوحيد الذي يثبت بان المؤسسة أو العمل التجاري الذي تمتلكه قانوني رسمي هو تقديم الاقرار الضريبي فقط لا غير.
هو باختصار يقول للحكومة أنا أسير بشكل صحيح ولا يوجد لدي أي أخطاء وبالتالي لا يمكن فرض أي غرامات على مشروعي، بالاضافة إلى أن تقديمك للإقرار الضريبي يساعدك على الالتزام بالقانون الضريبي بصفة دائمة، ويسمح لك باسترداد الضرائب الزائدة التي قمت بدفعها في حال حدثت زيادات في القيمة المالية التي قمت بدفعها للضرائب.
تسجيل الإقرار الضريبي يساعدك على تجنب أي مشكلات مع السلطات الضريبية في المستقبل، ولكي تضمن بأنك قد قمت بتقديم ملفك الضريبي كامل دون خلل، عليك التعاون مع شركات متخصصة في القانون الضريبي، والتي منها موقع belinkel فهو يقدم لك الملف الضريبي من الألف إلى الياء، يعفيك تماماً من الحضور أثناء تقديم البيانات الضريبية.
حيث يحصل على كل المتطلبات منك وبعد ذلك يتولى مسؤولية تقديمها داخل الملف الضريبي، ويقوم بخدمات متعدده سواء في الملفات الضريبية أو البرامج المحاسبية للشركات الكبيرة والصغيرة والمتوسطة.
ما هو الاقرار الضريبي
الإقرار الضريبي هو نموذج تقدمه الشركات والأفراد، يحتوي هذا النموذج على تفاصيل تتعلق بالدخل والأرباح التي حصلت عليها الشركة خلال سنة.
تطلب الحكومة تقديم الاقرار الضريبي بهدف حساب الدولة للضرائب التي يجب على الشركة أو الفرد أن يدفعها بناءً على المصروفات والارباح الموجودة في هذا الإقرار، لأنه تقرير مالي، وأساسه تقديم نظرة شاملة عن كل النشاطات المالية التي قامت بها مؤسسةٍ ما.
وكلما كانت المعلومات التي توفرت في نموذج تقديم الاقرار الضريبي صحيحة؛ يحصل العميل على دقة قيمة الضرائب التي يجب عليه أن يدفعها بدون زيادة أو نقصان، أي لا مجال للظلم في فرض القيمة الضريبية على المعلومات المقدمة في الإقرار.
طرق تقديم الاقرار الضريبي
افضل الحلول والطرق في تقديم الإقرارات الضريبية خاصةً الإقرار الضريبي العقاري، هو التقديم اون لاين، حيث لا حاجة الى التوجه الى المكتب أو تقديم ملف ضريبي ورقي، فهناك في السعودية لتقديم الإقرار الضريبي العقاري اون لاين، وأيضاً يوجد طريقة أخرى في تقديم إقرار الضريبة العقارية اون لاين داخل مصر، وحتى لا يحدث تشتت للذهن نوضح طريقة تقديم الاقرار الضريبي العقاري عبر شبكة الإنترنت في مصر والسعودية.
تقديم الاقرارات الضريبيه العقاريه في السعودية
يتم تقديم الاقرار الضريبي العقاري في المملكة العربية السعودية، من خلال منصة هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبر شبكة الإنترنت، ويتم تطبيق الضريبة العقارية على كل التصرفات العقارية التي تمت، حيث نظام تطبيق الضريبة العقارية يتم على كل عمليات البيع أو عمليات نقل ملكية العقارات، وذلك بخطوات مدروسة نوضحها في الحيثيات التالية:
- يتم التوجه إلى الموقع الرسمي التابع لـ هيئة الزكاة والضريبه والجمارك.
- بعد ذلك يتم تسجيل الدخول بواسطة حساب النفاذ الوطني الموحد في أبشر، أو إنشاء حساب جديد في حال لم يتوفر لدى العميل حساب مسبق على الموقع.
- ثم التوجه إلى الخدمات الإلكترونية، ومنها يتم اختيار خدمة ضريبة التصرفات العقارية.
- بعد ذلك يتم إدخال كل التفاصيل الخاصة بالعقار والأمور الأخرى التي منها مساحة العقار وغير ذلك.
- ثم حساب قيمة الضريبة بشكل تلقائي من قبل الموقع بعد إتمام إدخال كل البيانات المطلوبة، علماً بأن قيمة الضريبة هي 5%.
- ومن ثم مراجعة المعلومات المدخلة ثم تقديم الاقرار الضريبي بعد ذلك، ومن ثم دفع كل المبالغ المستحقة عن طريق خيار سداد.
- وأخيراً يرجى انتظار اشعار يؤكد عملية الدفع وإتمام تقديم الإقرار الضريبي.
تقديم الاقرارات الضريبيه العقاريه اون لاين في مصر
الضرائب العقارية أو أي ضرائب أخرى تحت مسمى العقارات؛ يمكن تقديمها اون لاين في مصر من خلال بوابة مصلحة الضرائب العقارية التابعة لوزارة المالية، والتي توفر على المواطن في الوقت والجهد، وهنا نخصص اكثر الضريبة العقارية لان كل العقارات التي تم بنائها في مصر يفرض عليها ضريبة.
بالتالي وجب تقديم الاقرار الضريبي العقاري فوراً، على اي وحدة سكنية أو تجارية، وهذا لا ينطبق على الحالات التي تم إعفائها من الضريبة العقارية، وحول طريقة تقديم الإقرار الضريبي العقاري أون لاين يرجى متابعة ما يلي:
- قم بزيارة موقع مصلحة الضرائب العقارية في مصر من خلال الإنترنت.
- ثم توجه الى قسم الإقرارات الضريبية الإلكترونية.
- بعد ذلك سجل الدخول طالما كان يتوفر حسابي مسبق، والا قم بإنشاء حساب جديد وادخل كامل البيانات الشخصية الخاصة بك.
- قم باختيار تقديم اقرار ضريبي عقاري، ومن ثم قم بإضافة تفاصيل العقار كاملة.
- انتظر حتى يقوم الموقع بحساب قيمة الضريبة العقارية بناءً على ما تم تقديمه من معلومات عن العقار.
- بعد ذلك قم بمراجعة وتأكيد كل المعلومات التي قمت بإدخالها.
- وأخيراً قم بتقديم الإقرار الضريبي ثم الدفع أون لاين من خلال التحويل البنكي أو أي بطاقة بنكية، وانتظر إشعار يفيد باتمام تقديم الإقرار ونجاح عملية الدفع.
أقرأ المزيد عن تقديم الاقرار الضريبي من خلال الرابط
كيفية حساب الإقرار الضريبي
عملية حساب الإقرار الضريبي تعتمد على نوع الضريبة وقيمة الدخل، أو نوع العقار الذي يتم فرض ضريبة عليها، وللتوضيح أكثر عند تقديم الاقرار الضريبي سواء للأفراد أو الشركات، يتم ترتيب وتنظيم خطوات أساسية من أجل حساب هذا الإقرار الضريبي، حيث يتم حسابه بناءً على عمة أمور، نبدأها مع حساب الإقرار الضريبي للأفراد وهو كالتالي:
- حساب الدخل الإجمالي: وهو جمع كل مصادر الدخل من رواتب وعوائد استثمارات، وأرباح عقارات، وأي دخل إضافي.
- حساب الخصومات والاستقطاعات: هناك دول تسمح بخصم التبرعات الخيرية و الأقساط التأمينية والمصاريف الطبية من الدخل الخاضع او التابع للضريبة، ولذلك يسمى حساب الاستقطاعات والخصومات.
- ثالثاً حساب الدخل الصافي: وفيها يتم طرح كل خصومات الدخل الإجمالي الذي سوف يكون خاضع للضريبة.
- تطبيق نسبة الضريبة: يتم تطبيق نسبة الضريبة على كامل الدخل الصافي، وتعتمد هذه النسبة على الشرائح الضريبية بمعنى أنها تزداد بزيادة الدخل.
- حساب الضرائب المستحقة: ويتم من خلال ضرب الدخل الصافي في نسبة الضريبة التي تم تطبيقها، لنحصل في النهاية على الضرائب المستحقة.
خطوات حساب الإقرار الضريبي للشركات
- تحديد صافي الأرباح: من خلال حساب اجمالي الايرادات الخاصة بالشركة في مدة لا تزيد عن سنة، ثم طرح التكاليف والمصروفات من هذه الإيرادات ليتم بعد ذلك فرض قيمة الضريبة على المبلغ الذي تم الحصول عليه بعد عملية الطرح.
- الخصومات الضريبية: عند تقديم الاقرار الضريبي قد يكون هناك خصومات ضريبية لبعض الشركات، وذلك مثل مصاريف البحث ومصاريف التطوير بالإضافة إلى مصاريف الاستثمارات في مجالات محددة.
- تطبيق نسبة الضريبة على الأرباح: وذلك بعد حساب صافي الأرباح، ثم تطبيق نسبة الضريبة على الدخل الذي يخضع للضريبة، لان النسبه تختلف حسب نظام الدولة، وبشكل كبير هي نسبة ثابتة للشركات.
- حساب الضرائب المستحقة والدفع: يكون ذلك بعد حساب الضريبة، حيث تقوم الشركة بدفع المبالغ المستحقه أو تقوم برفع الاقرار الضريبي في حال كان عليها استحقاقات ضريبية أو حتى خصومات.
متى يتم تقديم اقرار ضريبة القيمة المضافة
في مصلحة الضرائب المصرية وبعض المصالح لبعض الدول الأخرى، يتم تقديم الاقرار الضريبي بشكل شهري أو كل ثلاثة أشهر، على حسب كل دولة، لكن على الاغلب يتم تقديم الاقرار الخاص بالضريبة بشكل ربع سنوي أي كل ثلاثة أشهر، او كل شهر وهذا بالاصل يعتمد على ليست دولة فقط ولكن حجم الإيرادات.
بمعنى أنه في حال كانت إرادتك تتعدى مبلغ محدد، فإنه عادةً يتم تقديم الإقرار شهرياً، بينما في حال كانت الإيرادات أقل؛ فإن توقيت تقديم الإقرارات الضريبية سوف يكون كل ربع سنة، وبشكل أكثر توضيحاً يتم تقديم الإقرار الضريبي عقب نهاية الفترة التي من الواجب على العميل أن يقدم فيها الاقرار ب 30 يوم.
بمعنى أنه في حال كان موعد تقديم إقرارك الضريبي ربع سنوي، فإن المدة التي يجب عليك تقديم الإقرار فيها هي نهاية الشهر التالي من بعد مده الربع سنة، بمعنى أنه إذا كان انتهاء مدة تقديم الإقرار هي شهر مايو، فإنه لديك مهلة إلى نهاية شهر يونيو لكي تقوم بتقديم الإقرار الضريبي.
تعرف اكثر عن تسجيل الاقرار الضريبي
شروط تقديم إقرار ضريبة القيمة المضافة
هناك شروط يجب توافرها قبل تقديم الاقرار الضريبي، يمكن للمكاتب المتخصصه أن تعطيك عينة من نموذج إقرار ضريبة القيمة المضافة excel حتى تطلع على أهم أركانه وبعد ذلك تعرف ما هي الشروط، وفيما يلي نضع لك هذه الشروط للتعرف عليها بشكل جيد:
- يجب أن تكون مسجل لدى نظام ضريبة القيمة المضافة، بشرط إذا كانت لديك إيرادات سنوية تجاوزت الحد المنصوص عليه في قانون الضرائب.
- لابد أن يكون الإقرار الضريبي شهري أو ربع سنوي بناءً على حجم الإيرادات.
- يجب الاحتفاظ بكل الفواتير وسجل العمليات التي تم فرض ضريبة عليها.
- يشترط الالتزام بموعد تقديم الإقرار الضريبي عند إتمام 30 يوم بعد نهاية الفترة الأصلية من تقديم الإقرار الضريبي.
- لابد من دفع الفرق بين ضريبة المبيعات وضريبة المشتريات.
- يجب التأكد من تعبئة الأرقام بمنتهى الدقة.
يقدم بيلينكل ايضا خدمات محاسب قانونى معتمد
الإقرار الضريبي للشركات
قبل البدء في عملية تقديم الاقرار الضريبي بالطريقة التي سبق وأن أشرنا إليها وهي الأونلاين، يجب معرفة نوع آخر من أنواع الإقرارات الضريبية وهو الإقرار الضريبي الخاص بالشركات.
هو يعد خطوة مهمة جداً لكل المؤسسات، لابد من الالتزام بها، حيث تدل على الالتزام الكامل بقوانين الضرائب بالإضافة إلى تفادي الغرامات طالما تم تقديم الإقرار الضريبي للشركات، ويشمل هذا التقرير الضريبي تقديم معلومات متعلقة بالدخل، والمصاريف، وأخرى معلومات متعلقة بالضريبة المستحقة، وفيما يلي توضيح أكثر عن الإقرار الضريبي للشركات في مصر والسعودية.
متى يتم تقديم الإقرار الضريبي للشركات؟
يتم تقديم الاقرار الضريبي للشركات بناءً على نوع الضريبة بالإضافة إلى الفترة الضريبية التي تم تحديدها من خلال الهيئة الضريبية في البلد الذي تعيش فيها، مثلاً في نموذج الإقرار الضريبي في السعودية للشركات يتم تقديمه بصفة شهرية بشرط أن يكون قد تجاوز الحد المنصوص عليه في قانون الضرائب السعودي.
مثلاً بالنسبة إلى ضريبة القيمة المضافة للشركات، يتم اقتطاع ضريبة مالية قيمتها 15% تضاف على المبيعات أو الخدمات المقدمة في الشركة، وقد يكون الإقرار الضريبي الخاص بالشركات يتم تقديمه كل ثلاث شهور، وهو ما يعرف باسم الإقرار الربع سنوي.
بالنسبة إلى الشركات السعودية التي تخضع لضريبة الدخل، فإنه حسب القانون يتوجب على هذه الشركات بدفع نسبة تقدر بنحو 20% من صافي الأرباح السنوية، فيما تدفع الشركات السعودية والمختلطه الذكاء معتمدة على الأصول الزكوية للشركة، وتقدر بنحو 2.5%.
بينما في مصر يتم تقديم الإقرار الضريبي للشركات قبل نهاية الأجل المحدد بالقانون مهلة مدتها 15 يوم، على أن يتم سداد مبلغ الضريبة التي يقوم الممول بتقديرها لنفسه عند تقديم طلب الإقرار الضريبي، ويمكن تقديمه الكترونيا من خلال مصلحة الضرائب المصرية، أو عن طريق موقع belinkel المتخصص في خدمات تقديم الاقرار الضريبي نيابةً عنك، على أيدي متخصصين ورواد في هذا المجال
موعد الإقرار الضريبي 2024
يبدأ تقديم الإقرارات الضريبية السنوية بالنسبة إلى ضريبة الدخل، في مدة أربعة أشهر من نهاية السنة المالية، بينما إذا كانت السنة المالية تنتهي في 31 ديسمبر فان اخر موعد لتقديم الاقرار هو 30 ابريل 2024.
ضريبه القيمه المضافه يتم اقرا تقديم الاقرار الضريبي لها في شهر يناير 2024، والذي يقدم قبل نهاية فبراير من نفس العام، أما بخصوص ضريبه المرتبات او ما يعرف باسم كشوف الخصم والاضافات، يكون اقرار الضريبه ربع سنوي، ويقدم اولا في الربع الاول حتى يوم 30 أبريل من هذا العام، بينما الربع الثاني يتم تقديمه حتى يوم 31 يوليو، والربع الثالث حتى 31 اكتوبر الجاري، فيما يتم تقديم ضريبة المرتبات في الربع الرابع حتى 31 يناير 2025.
وهذا فيما يخص المدة المتعلقة بالقرارات الضريبية في مصر، مع التنويه على أن الإقرار الضريبي يقدم بشكل الكتروني من خلال مصلحة الضرائب، وهذا إما عن طريق العميل نفسه أو من خلال احدى المكاتب المعتمدة التي يتعاون معها أصحاب الشركات والأفراد.
موقع تقديم الاقرارات الضريبية
اهم نقطه فيما يخص موضوع الإقرارات الضريبية، هي عملية الالتزام بالمواعيد و متابعة كل الأمور الحديثة بخصوص قانون تقديم الاقرار الضريبي وهذا بشكل عام سواء في مصر أو في المملكة العربية السعودية، حيث هذا بدوره يضمن الالتزام بالقانون الضريبي.
بالإضافة إلى انه يحمي من أي غرامات أو عقوبات قد تفرض على المواطن الذي لم يقم بالاضافة الى انه يحمي من اي غرامات او عقوبات قد تفرض على المواطن، لذلك فيما يخص موقع تقديم الاقرارات الضريبية في مصر والسعودية يرجى متابعة الآتي:
- بالنسبة إلى المملكة العربية السعودية: يتم تقديم الاقرار الضريبي من خلال موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك السعودية خلال شبكة الإنترنت.
- أما موقع تقديم الإقرارات الضريبية في مصر: يكون من خلال موقع مصلحة الضرائب المصرية، والذي يتم من خلاله تقديم إقرارات ضريبة الدخل والإقرارات الخاصة بضريبة القيمة المضافة و إقرارات ضريبة المرتبات.
نموذج الإقرار الضريبي
إذا كنت تريد معرفة شكل نموذج الإقرار الضريبي حتى تعرف البنود والاساسيات التي يتكون منها الإقرار الضريبي، فنحن نطلعك في التفاصيل التالية على إثنين من نموذج الإقرار الضريبي في المملكة العربية السعودية وفي مصر:
- في مصر: يتم تقديم الإقرار الضريبي بشكل إلكتروني من خلال مصلحة الضرائب المصرية، ويستطيع المواطن ان يقوم بتنزيل اي نماذج استرشادية بصيغة حول الإقرار الضريبي.
- أما في السعودية: يُقدم الإقرار من خلال هيئة الزكاة والضريبة والجمارك إلكترونياً، وأيضاً يستطيع المواطن أن يحصل على نموذج إقرار ضريبي بصيغة حتى يفهم كيفية تعبئة الإقرار الضريبي، ويتم الوصول إلى النماذج من خلال موقع الزكاة والضريبة والجمارك بالمملكة عن طريق قسم الوثائق والنماذج.
في نهاية هذا المقال ننوه على جميع المواطنين الذين لديهم شركات كبيرة أو صغيرة، خاضعة للضرائب؛ بضرورة عدم تجاهل تقديم الاقرار الضريبي لأنه يبين موقفك الضريبي أمام القانون، نحن فى belinkel لدينا فريق متخصص يفهم في القانون الضريبي ويقوم بكل ما يلزم للإقرارات الضريبية، بشكل يضمن العميل انه سليم أمام القانون و بالتالي لا يمكن أن يتعرض المواطن إلى أي مسائلة قانونية أو غرامات.
أقرأ المزيد عن: نظام erp system