الملفات الضريبية هي السبيل الوحيد لإثبات نظام عملك حسب القانون، بمعنى أن قيامك بتقديم أو تسجيل الاقرار الضريبي يعني أنك تسير وفق القانون الضريبي الذي قامت بوضعه الدولة لحفظ نظام العمل، وبلا شك تعد الضرائب مساهم كبير في إقتصاد البلد.
لذلك أي تهرب ضريبي سوف يُعرضُكَ إلى المسائلة القانونية وفرض غرامات وعقوبات أنت في غنى كبير عنها، والبعض قد يتعرض للمشاكل الضريبية بسبب قلة الخبرة وعدم الإلمام بكل المستجدات فيما يخص قانون الضرائب، مما يعني أن الحل الوحيد يكمن في الخبرة والكفاءة.
وبناءً عليه يأتي دور الشركات المتخصصة لكي تُنقذ العميل من خلال خبرتها في الإقرارات الضريبية، وخير الشركات في ذلك belinkel فهو موقع مهم في مساعدتك على فهم طبيعة التسجيل الضريبي والمتطلبات حتى يكون ملفك الضريبي سليم، ليس هذا فحسب بل انه ايضا متخصص في البرامج المحاسبيه والإدارات المالية للشركات والأفراد، مما يعني أنك في ايد امينه إذا قمت بالتعامل مع بيلنكل.
حساب الضرائب في مصر
عندما نتحدث عن حساب الضرائب في مصر، فإننا نقصد الشيء الذي يتم الاعتماد عليه في حساب الضرائب، بمعنى أن تسجيل الاقرار الضريبي يعتمد في مصر على نوع الضريبة، فهي إما أن تكون ضريبة دخل أو ضريبة قيمة مضافة، هو كل نوع من هذه الضرائب له حيثياته والمعايير التي يتم بها، فعندما نتحدث عن الضرائب في مصر؛ وفيما يلي نوضح بشيء من التفصيل أنوع الضريبة:
- ضريبة الدخل: اولا هذه الضريبة للأفراد، أي أنها تُطبق على الأفراد الذين لديهم جانب ربحي من وظيفة أو من عمل حر، ويتم احتساب ضريبة الدخل للأفراد بشكل تصاعدي، بمعنى أنه كلما زاد دخل الفرد زادت نسبة الضريبة التي يقوم بدفعها.
- ضريبة الدخل للشركات: هنا المقصود الضريبة الثابتة التي يتم دفعها من قبل الشركات في مصر، وتكون هذه الضريبة الثابتة معتمدة على صافي أرباح الشركة، بنسبة 22.5٪ بالاجمال الارباح السنوية، ويتم احتساب تسجيل الاقرار الضريبي للشركات بعد حساب الإيرادات وخصم المصاريف وكل التكاليف، ثم باقي الأرباح الصافية يحسب منها الضريبة.
- ضريبة القيمة المضافة: يتم تطبيق هذه الضريبة على معظم الخدمات والسلع التي يتم استخدامها بصفة شائعة، ونسبه ضريبه القيمه المضافه تكون 14%، لكن هناك بعض الخدمات او السلع معفاة تماماً من الضريبة، ومنها السلع الغذائية الأساسية أو الضرورية، والأدوية الطبية.
- الضرائب العقارية: هنا يتم تسجيل الاقرار الضريبي في حال كان لديك عقار تجاري أو سكني، بمعنى انك سوف تقوم بدفع ضريبة عقارية يتم احتسابها على قيمة الايجار السنوي للعقار، حيث تحسب قيمة الضريبة العقارية بنسبة 10%، من إجمالي القيمة الايجارية السنوية، وذلك بعد خصم 30% من الايجار السنوي السكني، وخصم 32% للايجار التجاري، وهناالنسبة كبيرة بسبب تكاليف الصيانة والتكاليف التجارية.
- ضرائب الارباح الرأسمالية: اذا قمت ببيع اسهم او بيع عقارات وقمت بتحقيق ارباح، سوف يتعين عليك دفع ضريبة على جميع الأرباح التي حصلت عليها، وتكون النسبة 10% على الأرباح الرأسمالية لكل الاسهم الموجوده في البورصة، وعلى هذا تسير قيمة ضرائب الأرباح الرأسمالية.
- ضريبة التركات والهبات: اذا كان لديك ميراث او هبات، فسوف تكون ضمن الواجب عليهم تسجيل الاقرار الضريبي على تركاتهم أو الهبات التي يمتلكونها، لكن في حال كانت العقارات قد انتقلت حين سوف يتم دفع رسوم تسجيل فقط وليست ضريبة.
- ضريبة الرواتب الشهرية: الشركات تقوم بحساب الضرائب على الرواتب وتقوم بخصمها بشكل مباشر من الموظفين العاملين بالشركة، وهذه تكون هي الضريبة على الرواتب الشهرية التي يحصل عليها الموظفين كل شهر.
ما هي الشرائح الضريبية للأفراد؟
هناك شرائح ضريبية خاصة بالأفراد، لابد من التعرف عليها قبل الإقدام على تسجيل الاقرار الضريبي إذا كنت من الأفراد، حيث المقصود بالشرائح الضريبية أي الاجزاء او الاقسام التي تختلف فيها قيمه الضريبة، وهذه الشرائح الضريبية للأفراد كالآتي:
- الشريحة الأولى: والتي تنص على أنه إذا كان الدخل السنوي أقل من 15000 جنيه، فسوف يكون الفرد معفي من اي ضريبة، وحينها يطلق عليها شريحه الإعفاء من الضريبة.
- الشريحة الثانية: وهي التي تنص على ان الدخل اذا كان من 150001 الى مبلغ 30، تكون الضريبة حينها 2.5%.
- أما الشريحة الثالثة: الضريبة فيها تكون 10% إذا كان المبلغ بدايةً من 30001 إلى 45000 جنيه.
- الشريحة الرابعة: تبدا من 450001 الى 60 الف جنيه، والضريبه تقدر بقيمه 15%.
- بينما الشريحة الخامسة: تبدا من 60 ألف واحد الى 200 الف جنيه، بضريبه تقدر بنحو 20%.
- الشريحة السادسة: قيمة الضريبة فيها 25% على المبالغ التي تكون فوق 200 ألف جنيه.
منظومة الضرائب الالكترونية
المقصود بمنظومة الضرائب الإلكترونية؛ هو النظام الرقمي الذي يسمح للأفراد لو فيما الشركات، تسجيل الاقرار الضريبي ودفع الضرائب وإصدار الفواتير فقط من خلال شبكة الإنترنت، أي بطريقة إلكترونية، وذلك بهدف تسهيل كل العمليات الضريبية، بالإضافة إلى تقليص حجم الأخطاء الورقية وزيادة الشفافية.
والاهم من ذلك مكافحة التهرب الضريبي، نظام الرقمنة هذا معمول به في كل الدول، حتى في المملكة العربية السعودية يتم كتابة الإقرار الضريبي السعودية إلكترونياً، بشكل سريع ودقيق، وفي مصر منظومة الفاتورة الإلكترونية واحدة من أدوات حساب القيمة الضريبية، فهذا دليل على تحقيق العدالة الضريبية، كل ذلك أمهم خاصةً للشركات المسجلة داخل نظام الفاتورة الإلكترونية.
جدير بالذكر أن تسجيل الاقرار الضريبي بالنظام الإلكتروني، قد تم العمل به في المملكة العربية السعودية كنوع من مبادرة التحول الرقمي في سنة 2020.
وبعد ذلك بدأ العمل الفعلي للمرحلة الأولى يوم الرابع من شهر ديسمبر عام 2021، ومن ثم فُرض هذا النظام الإلكتروني على الشركات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة، بتخزين فواتير الضريبة داخل النظام الإلكتروني المعتمد، ويعود ذلك إلى سهولة التعامل مع الفواتير الضريبية من خلال النظام الإلكتروني.
بالإضافة إلى أنه نظام يساعد في تقليل حجم الأخطاء التي كانت كبيرة وقت التعامل بالملفات الورقية، بالتالي هو نظام مفيد للشركات والافراد.
طريقة تقديم الاقرار الضريبي
لابد من تقديم الاقرار الضريبي بسرعة قبل انتهاء فترة السماح، والتي تختلف من دولة لأخرى، حتى لا يحدث أي أخطاء تُعرض صاحب تسجيل الاقرار الضريبي إلى أي مسائلة قانونية.
ولأن تقديم الإقرارات الضريبية أصبح الآن أسهل من خلال الطريقة الإلكترونية التي تم اعتمادها من الدولة، فلا يوجد فرصة تحايُل أو خطأ مثلما كان الأمر في التعاملات الورقية للضرائب، ولأن عملية تسجيل الاقرار الضريبي تختلف من دولة لأخرى، سوف نُطلعكم على خطوات تقديم الإقرار الضريبي المصري والسعودي بالفقرات التالية.
طريقة تقديم الإقرار الضريبي السعودية
إذا كنت مواطن سعودي وتريد تسجيل الاقرار الضريبي فما عليك سوى أن تتوجه إلى الرابط الذي سوف نطلعك عليه بالخطوات التالية:
- قم على الفور بالتسجيل في البوابة الإلكترونية للهيئة الضريبية السعودية.
- ثم انتقل إلى صفحة الضرائب غير المباشرة ومنها إلى ضريبة القيمة المضافة.
- ثم انتقل بعدها إلى الإقرارات الضريبية.
- ومن ثم حدد الاقرار المراد تقديمه.
- ثم قم بتقديم أو تحميل نموذج الإقرار الضريبي لضريبة القيمة المضافة.
- بعد ذلك حدد المبيعات الخاضعة للنسبه الاساسية.
- ثم المشتريات الخاضعة للنسبه الاساسية.
- وأخيراً قم بتسليم الطلب وانتظر حتى يصلك إشعار باستلام الاقرار الضريبي، بالإضافة إلى مبلغ الفاتورة عبر رسائل SMS والبريد الإلكتروني.
خطوات تقديم الاقرار الضريبي في مصر
الخطوات سهله طالما أن المسجل لديه كامل المعلومات عن إرفاق السجل الضريبي، لكن العرقلة فقط قد تكون في بعض الخطوات التي قد لا تتم بسبب تقني أو أسباب أخرى خارجة عن ارادة الشخص الذي يقوم بتسجيل الملف الضريبي، والخطوات تتمثل في الآتي:
- توجه إلى مصلحة الضرائب المصرية على الإنترنت.
- ثم قم بإنشاء حساب مستخدم جديد على مصلحه الضرائب.
- اكتب كامل البيانات المطلوبة وعند الانتهاء اضغط على ربط حساب الممول بحساب المحاسب القانوني.
- ثم قم باختيار ربط حسابي على تسجيل ضريبي موجود.
- بعد ذلك اكتب كامل البيانات المطلوبة والتي من أهمها رقم التسجيل وقود التفعيل رقم واحد وكود تفعيل رقم 269.
- ثم اضغط على كلمة بحث الظاهرة في شكل أيقونة.
- بعد ذلك قم بكتابة رقم الهاتف عند كود تفعيل رقم واحد.
- يليه كتابه ايميل الشركه عند كود تفعيل رقم اثنين.
- وقم بالدخول مجدداً إلى موقع مصلحة الضرائب وسجل الدخول.
- ثم انتظر بدعي ثواني لحين ارسال رساله تحتوي على الرقم السري عبر البريد الإلكتروني الذي قمت بتسجيله في البيانات.
- بعد ذلك اكتب رقم تسجيل الممول في النافذة الجديدة ثم كتابة الرقم السري الذي حصلت عليه من خلال البريد.
- واخيرا انتظر سوف يتم تسجيل الاقرار الضريبي سواء كان خاص بأفراد أو شركات.
تنويه: يمكنك التخلي عن كل الخطوات التالية، وجعل الامر اسهل من ذلك بكثير؛ نحن في belinkel وسوف نتولى الأمر بالنيابة عنك، والاهم أنك سوف تضمن بأن عملية تسجيل الاقرار الضريبي صحيحه ولا يوجد فيها أي خطأ، لان الموقع لديه متخصصين في الإقرارات الضريبية وحل ملفات الضرائب وكل ما يخص قانون الضرائب، ويسهل عليك التسجيل ورفع الملف الضريبي إلكترونياً.
تقديم الإقرار الضريبي إلكترونيًا
على الرغم من سهولة تقديم أو بالأحرى تسجيل الاقرارات الضريبية إلكترونياً، إلا أن البعض يفضل التعامل مع موقع او مكتب لديه كل الخبرات في القانون الضريبي وتقديم الملفات الضريبية وكل ما يخص الضرائب بكل أنواعها، بسبب أن هذه المكاتب لا تخطئ عند التقديم الإلكتروني.
بالإضافة إلى أن الشخص المعني إذا قام بتقديم أو تسجيل الاقرار الضريبي الكترونيا بنفسه، سوف تأتيه رسائل متتابعة بعد التسجيل قد لا يفهم بعضها او يحتاج الى مشورة وربما يكون هناك خطأ قام به في التسجيل الضريبي وهكذا، لذلك دائما وابدا ننوه على ان التعامل مع المكاتب المختصة هو أفضل الحلول.
والأمر أبسط مما يكون إذا تم التعامل مع مكتب belinkel الذي يقوم بخدمة التسجيل الضريبي وتقديم كل البيانات والمستندات إلكترونياً، دون الحاجة إلى طلب مجيء العميل في احدى خطوات الملف الضريبي.
لذلك بيلنكل لديه خبرة في تقديم الإقرارات الضريبية ويعرف جيدا القانون الضريبي وما هي السبل التي تضمن سلامة التسجيل الضريبي، بالتالي التعامل مع بي لينكل يضمن لك سلامة العملية من بدايتها وحتى تسليم الملف الخاص بالضرائب.
أقرأ المزيد عن تسجيل الاقرار الضريبي من خلال هذا الرابط
تسجيل الرقم الضريبي للافراد
عملية تسجيل الرقم الضريبي للأفراد ليس لها علاقة بالدولة التي تعيش فيها، بقدر ما هي عامة للجميع، بمعنى أن تسجيل الاقرار الضريبي أو الرقم الضريبي يطبق منك اذا كنت صاحب دخل محدد، أو كانت لديك أعمال مستقلة مثل الفري لانسر او لديك نشاط تجاري محدد، كل هذا وأكثر يتم فرد ضريبة عليه تسمى ضريبة الأفراد ولديها رقم ضريبي.
مثلا في المملكه العربيه السعوديه لا يوجد رقم ضريبي للأفراد العادية التي ليس لديها دخل قوي أو مشروع كبير، لكن بالنسبه الى الاشخاص الذين يمتلكون نشاطات تجارية سواء كانت شركات محلات كبيرة أو صغيرة، فانه يتوجب عليهم سرعة تسجيل الاقرار الضريبي والحصول على رقم ضريبي، وذلك في هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
ونفس الشيء في مصر يجب تسجيل الاقرار الضريبي أو الرقم الضريبي في حالات وهي؛ إذا كان لدى الشخص دخل يتجاوز المبلغ الذي تم التأكيد عليه في قانون الضرائب، أو كان لديه شغل مستقل أيضا.
يقوم الشخص بالذهاب إلى مصلحة الضرائب لكي يعمل على استكمال إجراءات دفع الضرائب والحصول على الرقم الضريبي الذي يثبت أنه بالفعل لديه سجل ضريبي ولم يقم بالتهرب من الضرائب.
ولكي يكون الامر سهل على الفرد، من الأفضل أن يتعامل مع مكاتب تقوم بكل الخدمات المتعلقة بالضرائب نيابةً عن صاحب الضريبة أو صاحب الملف الضريبي، فهذا اضمن للعميل وأكثر أماناً واثقه من حدوث أي خلل في الملف الضريبي قد يؤدي إلى غرامات حسب قانون الضرائب.
اقرار ضريبه الدخل
المقصود بـ اقرار ضريبة الدخل هو وفيق او ملف يتم تقديمه من قبل الافراد او الشركات للجهات المعنية وهي الجهات الضريبية، التي تستقبل تسجيل الاقرار الضريبي وتقوم بتفصيله وتحليله بشكل جيد، هذا الإقرار الضريبي الخاص بضريبة الدخل يحتوي على تفاصيل الدخل كاملة، بالإضافة إلى المصاريف وكل التخفيضات الضريبية.
ومن أجل تقديم الإقرار الضريبي الدخل لابد من ملء الإقرار بمنتهى الدقة 100%، في حال كنت لا تعرف كيف تقوم بتحضير إقرار ضريبة الدخل؛ ينبغي عليك سؤال خبير في الضرائب، وسوف يطلعك بكل التفاصيل او تتعاقد معه لكي يقوم هو بالنيابة عنك بتجهيز وتسجيل اقرار ضريبة الدخل، وبالتالي يتولى تقديمها إلى الجهات الضريبية.
ولابد من عدم تجاهل هذه النقطة لان الاقرار الضريبي هو نموذج رسمي يجب على كل من هم خاضعين إلى ضريبة الدخل أن يقوموا بتعبئة النموذج وتقديمه بسرعة إلى هيئة الضرائب، سواء بأنفسهم أو من خلال مكتب يقوم بذلك.
عقوبة عدم تقديم إقرار الضريبة العقارية
ينبغي العلم بأن تسجيل الاقرار الضريبي مهم جداً، خيي يحفظ العميل أو صاحب العمل؛ من أي مخاطر قانونية، ولأن العقوبات لكل من لم يقم بتقديم الإقرار الضريبي مختلفة من بلد إلى أخرى، وذلك من حيث تفاصيل القانون الضريبي للدول، قمنا بذكر خلاصة العقوبات التي قد يتعرض لها متهرب الضريبة بشكل عام، في السطور التالية:
- غرامات مالية: بعض الحالات التي لم تقدم ملفها الضريبي، يتم فرض غرامات عليها، طالما أنها لم تُقدم الإقرار في موعده المحدد.
- فوائد تأخير: البعض قد يُفرض عليه إضافات مالية على المبلغ المستحق للضريبة، بسبب التأخير.
- إجراءات قانونية: وهذا في حال تكرار المخالفات من العميل، مما يتسبب في إتخاذ إجراءات قانونية عليه.
- تقليل أو الحرمان من بعض الامتيازات: والتي منها منع الحصول على تراخيص جديدة أو حتى تحديث التراخيص الحالية.
شركة belinkel هى احدي الشركات الرائدة في مجال المحاسبات المالية وتقديم ملفات الضريبة، سواء للأفراد أو الشركات، يمكنكم التواصل مع ارقام الموقع 01062225831 وطلب تولي الخدمة بمقابل بسيط.